甘洛县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案的报告

一、过去五年财政工作回顾

五年来，县财政工作在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，在县政协的民主监督下，深入贯彻党的十八大精神，坚持稳中求进工作总基调，严格执行新《预算法》及各项财经法规，狠抓增收促支，确保重点支出需要，实现了保工资、保运转、保民生、促发展目标；落实各项惠农补贴和社会保障政策，着力保障和改善民生；强化预算执行，加快支出进度，着力盘活存量资金，保重点支出需求；坚持财政监督检查、投资评审、绩效评价“三管齐下”，严惩违纪违规行为，确保财政资金规范运行、安全廉洁；加大专项检查力度，着力内控机制建设，以铁的纪律、铁的手段整肃财经纪律，为全县经济社会健康发展提供支持保障。近年来由于受宏观经济的影响，矿山生产效益大幅下降，财政税收大幅减少，水电企业受发电量及税收征收政策调整的影响，水电税收还未形成规模，经济总量小，财源结构单一，财政增收难度大。五年累计实现一般公共财政总收入14.61亿元，实现地方一般公共财政收入8.50亿元。中央、省、州近年逐渐加大了对我县的一般转移支付和专项转移支付力度，五年完成一般公共财政支出累计达73.90亿元，年均增长14.58%。

二、关于2016年财政预算执行情况

2016年，县政府全面贯彻执行中央积极的财政政策，坚持以公共财政为取向，以改革创新为动力，千方百计壮大财力，着力优化支出结构，合力防范财政风险，努力实现了财政平稳健康运行，促进了全县经济社会协调发展。

（一）2016年一般公共财政预算执行情况。

2016年我县财政收支预算经县第十三届人大五次会议审议通过：地方一般公共财政总收入26566万元，地方一般公共财政收入16300万元，地方公共财政支出108372万元。在全年预算执行过程中，有较多的政策性收支变动因素，因此，报经县第十三届人大常委会第41次会议审议通过，将地方公共财政收支预算作如下调整：地方一般公共财政总收入由年初的26566万元调整为31963万元，地方一般公共财政收入由年初16300万元调整为18000万元，地方公共财政支出由年初108372万元调整为191367万元。

调整后的财政收支执行情况具体如下：

1、地方一般公共财政收入预算执行情况。2016年预计完成一般公共财政总收入31963万元，其中：地方一般公共财政收入预计完成18000 万元，比上年完成数增加2152万元，增幅13.58%；上划中央两税11680万元，较上年增长56.23%，上划中央所得税2283万元较上年增长17.8%。地方一般公共财政收入完成的主要项目是：

（1）增值税完成5809万元，较上年完成数增加3070万元，增幅112.08%；（2）企业和个人所得税完成1422万元，较上年完成数增加137万元，增幅17.24%；（3）营业税完成1918万元，较上年完成数减少2157万元，减幅52.93%；（4）其他地方税收完成1837万元，较上年完成数增加232万元，增幅14.45%；（5）非税收入完成7014万元，较上年完成数增加870万元，增幅14.16%。

2、地方公共财政支出预算执行情况。2016年全县地方公共财政支出预计完成191367万元，较上年完成数171541万元，增加19826万元，增幅11.56％。主要支出项目是：

（1）地方一般公共服务支出完成18227万元，较上年增长7.38%；（2）公共安全支出完成6467万元，较上年增长7.91%；（3）教育支出完成43284万元，较上年增长9.87%；（4）文化体育与传媒支出完成2214万元，较上年增长98.92%；（5）社会保障和就业支出完成18779万元，较上年增长16.25%；（6）医疗卫生支出完成20728万元，较上年增长8.87%；（7）节能环保支出完成3559万元，较上年减少53.98%；（8）城乡社区事务支出完成1640万元，较上年增长1.89%；（9）农林水事务支出完成52380万元，较上年增长87.52%；（10）交通运输支出完成14666万元，较上年减少34.94%；（11）资源勘探电力信息等支出完成2694万元，较上年增长85.22%；（12）国土资源气象等事务支出完成1251万元，较上年减少78.56%；（13）住房保障支出完成3610万元，较上年增长12.29%；（14）国债还本付息支出完成1124万元，较上年增加761万元，增幅109.64%。

3、2016年地方一般公共财政收支预算平衡情况。2016年预计完成地方一般公共财政收入18000万元，县本级可用财力为191367万元，其构成是：（1）地方一般公共财政收入18000万元；（2）返还性收入4040万元；（3）一般性转移支付收入89933万元（包括专项转移支付收入33149万元）；（4）专款补助收入63055万元；（5）债券转贷收入10573万元；（6）上年结转结余174万元；（7）调入资金8312万元（整合结转结余资金）；（8）专项上解支出及调出资金70万元；（9）债券转贷还本等2650万元。当年预计支出为191367万元，做到了当年收支平衡，略有结余。

（二）2016年政府性基金收支预算执行情况。

根据本年政府性基金收支变动情况，报经甘洛县第十三届人大常委会第41次会议审议通过，将本年基金收入1405万元调整为180万元、上级下达基金专款收入为1119万元、上年结转结余16万元，政府性基金收入总计1315万元。本年政府性基金支出由1421万元调整为1315万元，具体支出项目是：

1、文化体育与传媒支出50万元。

2、社会保障和就业支出22万元。

3、城乡社区支出534万元。

4、农林水支出174万元。

5、其他支出535万元。

（三）国有资本经营预算执行情况。

根据本年国有资本经营收益变动情况，报经甘洛县第十三届人大常委会第41次会议审议通过，国有资本经营预算收入由年初预算的450万元调整为950万元，调增500万元，已全额调入地方一般公共财政收支预算管理。

（四）社会保障基金预算执行情况。

根据本年社会保障基金收支变动情况，报经甘洛县第十三届人大常委会第41次会议审议通过，社保基金预算已调整为：社保基金收入合计13320万元，加上年累计结余9570万元，社保基金收入合计22890万元；社会保险基金支出11425万元，年末结余11465万元。具体执行情况如下：

1、城乡养老保险基金预算执行情况。城乡养老保险基金当年收入2753万元，上年结余5598万元，当年支出1663万元，年末滚存结余总额6688万元。

2、新型农村合作医疗保险基金预算执行情况。新型农村合作医疗保险基金当年收入10567万元，上年结余3972万元，当年支出9762万元，年末滚存结余总额4777万元。

（五）2016年政府性债务情况。

我县严格执行政府性债务由上级财政限额控制并纳入预算的管理规定，2015年政府性债务余额为12126.16万元， 2016年易地扶贫搬迁融资举借25076万元，河东新区、工业园区建设融资15000万元，减当年归还本金及支付利息费用2480.81万元，2016年政府性债务余额为49721.35万元，其中：政府负有偿还责任的债务为49671.35万元，政府负有担保责任的债务为50万元。

三、关于2017年财政预算草案

2017年财政预算草案编制原则：以新《预算法》为准绳，进一步完善预算体系，严格编制程序，改进编制方法，按照量入为出、注重平衡的原则，紧密结合年度经济社会发展计划，深入分析测算税收及非税政策影响，科学合理确定财政收入预期指标，按照突出民生、统筹发展的原则，优先保证各类民生支出、扶贫攻坚、重大政策落实和重点支出需求，不断提高政府公共服务供给水平，为社会事业健康协调发展提供更多财政保障。

（一）地方一般公共财政收支预算。

1、地方一般公共财政收入预算。

2017年我县财政收入预算，根据目前县域经济的发展现状，科学研判，全县一般公共财政总收入建议安排为35432万元，比上年预计完成数增加3469万元，增幅10.85%，其中：地方一般公共财政收入18900万元，较上年同口径增长5%，上划中央两税14569万元，较上年增长24.73%，上划中央所得税2863万元，较上年增长25.41%。

地方一般公共财政收入的主要构成：

（1）增值税6149万元；（2）企业所得税和个人所得税1545万元；（3）资源税802万元；（4）其他税收1404万元；（5）非税收入9000万元。

2、地方公共财政支出预算。

按照《预算法》“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡”的原则安排支出预算。2017年县本级可用财力预计为114202万元，其构成是：地方一般公共财政收入18900万元；返还性收入4090万元；一般性转移支付收入74391万元（包括预告专项转移支付补助收入20951万元）；专款预告收入19101万元；专项上解支出70万元，债券转贷还本2210万元，建议相应安排支出114202万元，做到当年收支平衡。并按预算编制原则，安排支出如下：

（1）一般公共服务支出15716万元；（2）公共安全支出4916万元；（3）教育支出34020万元；（4）科学技术支出30万元；（5）文化体育与传媒支出1126万元；（6）社会保障和就业支出7645万元；（7）医疗卫生支出16330万元；（8）节能环保支出3160万元；（9）城乡社区支出1137万元；（10）农林水支出19253万元；（11）交通运输支出1137万元；（12）资源勘探电力信息等支出1938万元；（13）国土资源气象等支出760万元；（14）住房保障支出2289万元；（15）粮油物资支出2045万元；（16）预备费700万元；（17）国债还本付息支出2000万元。

（二）政府性基金预算。

根据我县实际情况，预计政府性基金收入1500万元。按照《预算法》政府性基金“以收定支”的预算编制原则,全县政府性基金支出预算1500万元，具体收支预算项目如下：

1、政府性基金收入1500万元（主要是国有土地使用权出让收入1500万元）。

2、政府性基金支出1500万元，其中：（1）国有土地收益基金支出750万元；（2）新增建设用地基金支出750万元。

（三）国有资本经营预算。

按照《预算法》“国有资本经营预算应当按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算”的原则。2017年国有资本经营收入预计为500万元。全额缴入一般公共预算，纳入一般公共财政收支预算管理。

（四）社会保险基金预算。

按照《预算法》“社会保险基金预算应当按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡”的原则，以及四川省人民政府《关于试行社会保险基金预算的实施意见》精神，预计全县2017年社会保险基金收入14652万元，加上上年累计结余11465万元,社保基金收入总量26117万元；根据实际情况预计2017年社会保险基金支出11744万元，年末结余14373万元。社会保险基金收支预算具体如下：

1、城乡养老保险基金预算：城乡养老保险基金收入2723万元，其中：保险费收入895万元、利息收入30万元、财政补贴收入1798万元,加上上年累计结余6688万元,收入总量　9411万元；预计支出总额1742万元，其中：保险待遇支出1736万元。年末滚存结余总额7669万元。

2、新型农村合作医疗保险基金预算: 新型农村合作医疗保险基金收入11929万元，其中：2017年基金收入主要包括保险费收入2918万元、利息收入379万元、财政补贴收入8949万元，加上上年累计结余4777万元，收入总量16706万元;预计支出总额10002万元，年末滚存结余总额6704万元。

四、关于2017年财政工作

2017年，我们将紧紧围绕“三区三业”建设任务，以甘洛县第十三次党代会精神为引领，主动作为，攻坚克难，全力确保社会大局和谐稳定。着力抓好以下几个方面的工作：

（一）抓财政收入增长，培育重点财源建设。

认真贯彻落实综合治税工作相关规定，把组织财政收入作为财政工作的重中之重，落实征管措施，着力开展综合治税工作；着重加强对重点税源、重点税种的动态监管，以查促收，以查促管，千方百计堵塞税源漏洞，最大限度挖掘税源潜力，做到应收尽收。落实好支持企业发展的各项财税政策，切实减轻企业负担，激发企业发展活力，依托全省铅酸蓄电池集中式发展区和全省循环经济产业基地优势，助推工业经济结构调整和产业转型升级。

（二）深化预算管理改革，完善公共财政体系。

全面落实《预算法》，建立定位清晰、分工明确的政府预算体系，进一步完善部门预算从编制到执行的各项规定和管理办法，完善公用支出定额标准；推行部门预决算和“三公”经费信息公开制度，促进单位预算执行规范管理，全县除涉密单位外的所有预算单位预决算及“三公”经费信息全部公开。

（三）全力保障民生，集中力量打赢扶贫攻坚战。

认真落实各项民生政策，继续加大民生投入，加强民生资金监管，着力补齐民生短板，构建务实管用的财政扶贫体系，集中有限财力精准投放，使扶贫资金直接惠及贫困户，充分利用财政金融信贷风险补偿机制，引导和撬动金融资本加大对扶贫领域的投入。统筹整合各级各类涉农资金，优先用于精准扶贫脱贫项目以及事关“三农”发展全局的项目建设，多举措确保完成全年脱贫任务。

（四）创新财政支持方式，发挥资金引导作用。

推广政府与社会资本合作模式，加大政府购买公共服务力度，通过财政补助、股权合作、基金引导等政策支持，增加公共产品和公共服务供给。按照预算、进度和计划，均衡执行年度预算；针对下达的专项资金，积极协调有关部门，做好前期准备工作，确保各项资金落实到位。

（五）切实加快支出预算执行进度。

一是指导、督促各预算单位加快支出进度，提升部门预算特别是项目预算的执行率。二是从严控制预算追加，大力压缩一般性支出，推进节约型政府建设。三是进一步优化财政支出结构，使支出增长继续向民生方面倾斜、向社会公共领域倾斜，真正将财政资金用于支持企业发展、社会保障等最能发挥效益的地方。