甘洛县2016年县本级财政决算说明

一、全县财政决算情况

   （一）一般公共财政收入情况。2016年十三届人大五次会议审议通过的年初一般公共财政总收入预算数为26566万元，其中：地方一般公共财政收入16300万元; 2016年12月16日十三届人大常委会41次会议审议通过的调整一般公共财政总收入数为31963万元，其中:地方一般公共财政收入18000万元。全县完成一般公共财政总收入31999万元，比调整预算数增加36万元，构成情况是：

1、地方公共财政收入完成18231万元，比年初预算数增加1931万元，比调整预算数增加231万元，其中：税收收入完成11355万元，占地方公共财政收入的62.28%，比上年税收收入完成数增加1651万元，增幅17.01%；非税收入完成6876万元，占地方公共财政收入的37.72%，比上年非税收入完成数增加732万元，增幅11.91%。

2、上划中央两税11436万元，比调整预算数11680万元增加244万元，较上年完成数增加3960万元，增幅52.97%。

3、上划中央所得税2332万元，比调整预算数2283万元增加49万元，较上年完成数增加394万元，增幅20.33%。

（二）地方公共财政支出情况。2016年3月10日十三届人大五次会议审议通过的年初预算支出数为108372万元; 2016年12月16日十三届人大常委会41次会议审议通过的调整预算支出数为191367万元。2016年完成地方公共财政支出187660万元，完成调整预算数191367万元的98.06%，较上年增加16119万元，增幅9.4%。地方公共财政支出决算数较调整预算支出数减少3707万元，增减因素是：一是省州专款、专项转移支付收入增加4405万元；二是年初收回部门结转结余资金8312万元，年初全部纳入了总预算再安排，年终按《四川省财政厅关于盘活财政存量资金有关事项的通知》（川财预〔2015〕21号）文件精神，调整冲销当年调入资金8312万元，同时冲减当年财政支出8312万元。本年地方公共财政支出187660万元的构成情况是:

1、基本支出（工资性及基本办公运转）70801万元，比年初预算数58254万元增加12547万元，增长的主要因素是：2016年补发了公务员公车补助、艰苦地区津补贴以及加大了对扶贫攻坚的公用经费保障。

2、专项支出116859万元，比年初预算数增加59676万元，具体增加情况是：扶贫攻坚专项扶贫9319万元；彝家新寨9051万元；重点生态2145万元；小农水及其他7919万元；车辆购置税收入补助地方用于一般公路建设9794万元，农村义务教育薄弱学校改造、大凉山彝区教育扶贫提升工程、营养餐等10848万元；城乡医疗救助、新农合、基本公共卫生等3907万元；困难群众生活救助4727万元。

（三）财政收支平衡情况。

 2016年我县总财力为197203万元，其中：地方公共财政收入18231万元；上级财政补助收入167775万元；地方政府债券收入10573万元；调入资金450万元（国有资本经营收入调入450万元）；上年结转174万元。2016年地方公共财政支出187660万元，上解上级支出173万元；地方政府债券还本支出3650万元；预算稳定调节基金1931万元；年终结转结余3789万元。当年财政收支平衡，略有结余。

（四）预备费的运用情况。

2015年年初预算安排预备费500万元，用于以下政策性支出：兑现2016年计划脱贫人口中，低保人口“两线合一”补差资金107万元;兑现2016年农村低保县级配套资金393万元。

（五）基金预算完成及平衡情况。

基金收入总计是1941万元，比年初预算数1421万元增加520万元，比调整预算数1315万元增加626万元，其中：基金收入完成373万元，；上级补助基金收入1552万元；上年结转16万元。2016年完成基金支出1801万元，比年初预算数增加380万元，比调整预算数增加486万元；结转下年140万元。基金预算收支平衡，略有结余。

（六）国有资本经营预算执行情况。

国有资本经营预算收入完成450万元，完成调整预算950万元的47.37%，全部调入一般公共预算。未完成调整预算的原因是：2015年国资公司上缴的国有资本经营收入500万元，缴入了一般公共预算的国有资本经营收入科目。

（六）社会保障基金预算执行情况。

我县社保基金收入总量为23156万元（含养老保险基金和新型农村合作医疗保险基金），其中：上年结余资金9570万元；当年收入实现13586万元，比年初预算数12851万元增加735万元。社保基金支出12521万元，比年初预算数11678万元增加843万元，年末滚存结余10635万元。分类执行情况如下：

1、城乡养老保险基金预算执行情况。城乡养老保险基金上年结余5599万元，当年收入2811万元，完成收入预算的105.41%；当年支出1706万元，完成支出预算的108.67%，年末滚存结余总额6704万元。

2、新型农村合作医疗保险基金预算执行情况。新型农村合作医疗保险基金上年结余3971万元，当年收入10775万元，完成收入预算的107.07%；当年支出10815万元，完成支出预算的114.92%，年末滚存结余总额3931万元。

二、2016年上级补助收入和债券转贷收入情况

（一）上级补助收入情况。2016年上级补助收入167775万元的组成是：1、返还性收入4157万元；2、一般性转移支付收入95815万元（其中：定向转移支付25163万元），比上年增加21772万元，增幅29.4%；3、专项转移支付收入67803万元，比上年增加83万元，增幅0.12%。

（二）债券转贷收入情况。2016年债券转贷收入10573万元的组成是：地方政府一般债券转贷收入10573万元，其中：1、交通大会战2300万元；2、脱贫攻坚7273万元；3、2016年置换存量债券转贷收入1000万元。

三、重点支出预算执行情况

2016年我县执行重点支出126825万元，主要支出项目是：

义教经费4931万元，大小凉山彝区教育扶贫提升工程、十年行动计划、薄弱学校改造、校舍建设等支出8151万元，学生营养餐支出1444万元，中职教育及其他4609万元；文化惠民及扶贫工程812万元；城乡居民最低生活保障金支出6681万元，财政对城乡居民基本养老保险基金的补助2503万元；伤残抚恤、义务兵优待、退役兵安置、儿童福利等3842万元；基本公共卫生服务、基本药物制度补助及其他支出3130万元，新型农村合作医疗支出8461万元；退耕还林及天然林保护支出1612万元； 农业资源保护与利用、农资综合补贴、农机购置补贴等支出5044万元，森林生态效益、森林培育及森林资源管理等支出3420万元，重点生态功能项目2845万元，彝家新寨、新农村建设示范支出8005万元，易地搬迁试点工程、极度贫困村配套资金及小额信贷分险资金等支出4106万元，“一事一议”、农村公共服务运行维护补助资金支出1910万元；专项扶贫资金10685万元，高海拔农牧区临时生活补助1022万元，小型农田水利建设支出1750万元，天然保护林及退耕还林1613万元，中小河流治理1205万元；车购税用于一般公路建设项目10638万元，其他公路建设支出3860万元；政府综合目标支出3600万元。

四、政府债务情况

截止2016年12月31日，我县政府债务余额53114.35万元，其中：1、负有担保责任的债务余额50万元；2、负有偿还责任的债务余额53064.35万元，较上年同期增长146.21%。上年结转负有偿还责任债务规模21146.16万元（其中：一般债务19896.16万元，专项债务1250万元）；2016年政府债务新增35649万元，其中：置换债务1000万元，易地移民25076万元，新增债务9573万元（交通大会战2300万元，脱贫攻坚7273万元）； 2016年政府债务减少3730.81万元，其中：2016年归还地方债券本金2650万元，置换债务1000万元，非政府性资金偿还及当年核销80.81万元。

五、财政监管工作开展情况

（一）不断规范财会基础工作。一是为认真贯彻执行新《预算法》，做好2016年部门预算和中期财政规划编制工作，组织各乡镇、县级各行政事业单位财会人员120余人，举办了为期3天的2016年部门预算、中期财政规划编制和会计业务培训会，为全面推动各项财政管理工作打下了坚实的基础。二是按照《四川省财政厅关于开展2016年度会计监督检查工作的通知》（川财监督〔2016〕8号）要求，对各单位开展了会计信息质量、专项资金及涉农资金等专项检查，不断规范会计基础工作。三是按照《省财政厅关于“严肃财经纪律，落实监管责任，确保资金安全”专项整治工作的通知》（川财办〔2016〕16号）精神，深入开展财政系统专项整治工作，针对存在的问题，认真落实整改，从建章立制管理入手，让全县财政系统工作人员在制度下、阳光下工作，确保财政干部和财政资金“两个安全”。四是根据《凉山州财政局关于开展三州开发资金和少数民族发展资金监督检查工作的通知》（凉财监检〔2016〕7号）精神，对全县三州开发资金和少数民族发展资金进行了专项检查。五是根据《凉山州财政局关于2016年开展违反财经纪律问题专项整治的实施方案》（凉财监检〔2016〕10号）要求，深入推进违反财经纪律问题专项整治工作。

（二）全面加强项目评审管理工作。扎实开展教育、卫生、交通、水务、扶贫、灾后重建、乡镇等工程项目的评审工作，2016年评审项目共205个，送审金额21996.77万元，审定金额20218.98万元，审减金额1777.79万元。对进一步规范和加强财政性项目资金管理，控制财政投资项目超概算，确保财政资金发挥更大效益起到了重要作用。

（三）扎实开展支出绩效评价工作。根据《凉山州财政局关于开展2016年财政支出绩效评价工作的通知》（凉财绩效〔2016〕5号）精神，2016年共开展财政支出绩效评价项目27个，涉及资金总额26303.82万元，项目覆盖产业、民生、行政运行、基础设施等四大板块。复评项目14个，涉及资金19290.01万元，复评项目资金占自评项目资金的73.05％。协助州财政局完成州级评定项目4个。

附件：987654321 201620162016??